利来娱乐w66贵州赤天化股份有限公司2002半年度报

原创 2020-06-02 09:31  阅读

  公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司半年度报告业经公司二届四次董事会审议通过。

  6、公司信息披露报纸名称:《中国证券报》、《上海证券报》

  1、本公司前10 大股东中,贵州赤天化集团有限责任公司、贵州赤天化集团有限责任公司工会、大隆电子、新锦竹木是公司发起人股东,其余为流通股东,公司未知其关联关系。

  2、报告期末,持有公司股份达5%以上(含5%)股东所持股份无质押、冻结或托管的情况。

  (一)报告期内公司董事、监事和高级管理人员持有的公司股票没有变动。

  (二)报告期内公司董事、监事和高级管理人员新聘或解聘情况

  报告期内,根据《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》以及本公司《章程》的有关规定,依照法定程序,经公司2002 年3 月12 日年度股东大会审议通过,聘请朱静华女士、孙德生先生为公司独立董事。该股东大会决议公告内容刊登在2002 年3 月13 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。

  3、主营业务利润及净利润增加,主要是因为尿素销售价格上升使主营业务利润率提高所致。

  4、现金及现金等价物增加净额有较大幅度增加,主要是因为产品销售价格上涨和货款回笼增加,以及公司收回到期的委托理财资金所致。

  报告期内,公司生产经营状况良好,但仍面临一定困难与不确定因素。一方面,由于化肥销售旺季的到来,公司生产的尿素产品销售价格稳中有升,加上今年上半年贵州省及周边省市部分地区遭受洪涝灾害后,补种农作物用肥,使公司上半年的产品销售形势一度趋好;另一方面,由于公司主要原材料天然气供气不足,致使公司不能满负荷生产,生产装置效率不能有效发挥。加之,公司位于全国大化肥厂家分布最密集、竞争最激烈的西南片区,不仅要面对激烈的市场竞争,还要承担因地处边远的川黔地区、交通相对不便、运输成本偏高、产量下降成本上升等不利因素,致使公司的经营业绩受到较大影响。面对这种情况,公司在进一步强化内部管理,确保生产装置安全、稳定、连续运行的同时,积极与供气单位进行协调,力争得到更多的供气以提高产量。在产品销售上,紧紧抓住难得的市场机遇,促使公司销售份额和市场占有率得到进一步巩固。截止报告期末,公司累计生产尿素32.96 万吨,为公司年度生产目标的50.71%;销售尿素34.22 万吨,为公司年度销售目标的52.65%;实现主营业务收入31,960.17 万元,实现净利润2,246.69 万元。

  由于化肥使用季节性的限制,下半年,尿素将进入销售淡季。预计第三季度,公司经营业绩较去年同期相比,将不会出现大幅增长或下滑(净利润增减50%或以上)的情况。

  报告期末,公司参股企业深圳市高特佳创业投资有限责任公司实现投资收益567.73 万元,发生管理费用242.3 万元,实现净利润341.15 万元。

  6、报告期内无其他对报告期净利润产生重大影响的经营业务。

  公司股票发行募集资金净额为49,210.88 万元,延续使用至本报告期。截止2002 年6 月30 日,公司累计完成募集资金项目投资共计26,015.96 万元,完成募集资金总额的52.87%。利来娱乐w66其中报告期内使用募集资金703.13 万元,用于流化床造粒装置项目和虫草制品综合开发项目。在公司《招股说明书》披露的9 个募集资金投资项目计划中,完成5 个,变更2 个(1 个已完成,1 个正在进行),缓建1 个,未实施1 个。其中,已完成的5 个项目分别是:归还由集团公司垫付的节能增产15 万吨尿素技改项目建设资金;尿素部分设备技术改造;新建烟道气回收二氧化碳生产装置;尿素DCS、VVVF 及水解技改项目;流化床造粒装置项目。变更的2 个项目是:三聚氰胺和二氧化碳压缩机驱动透平改造项目。变更项目的募集资金用于《投资参股深圳市高特佳创业投资有限责任公司》和《虫草制品综合开发项目》。未实施的1 个项目是:收购贵州天峰化工有限责任公司并对其生产设备大修和改扩建项目。该项目未实施的主要原因公司在2001 年年度报告中已进行过详细披露,并承诺将对该项目重新进行论证,报告期内,公司已组织了专门人员对该项目的可行性和可实施性进行了调研,将本着实事求是和对广大投资者负责的态度,提出具体方案。

  (1) 2002 年3 月15 日,经公司二届一次临时董事会审议通过,公司以3,000 万元自有资金,委托汉唐证券有限责任公司代理短期国债投资,投资期限12 个月。有关此次代理短期国债投资的董事会公告,登载于2002 年3 月16日《中国证券报》和《上海证券报》。

  (2)根据公司二届二次董事会会议决议,2002 年3 月20 日,公司与贵州天安药业有限责任公司的五位出资人在贵阳市签署了发起设立“贵州天安药业股份有限公司(筹)发起人协议书”。按照协议规定,公司拟投资2040 万元(含土地费500 万元),占拟注册资本的52.71%,该项投资拟全部以自有资金投入。根据设立股份公司的相关规定,目前,新公司申报设立、注册等筹备工作正在紧张进行之中。报告期内,按照协议规定,公司于2002 年4 月4 日投入资金500 万元。有关同意设立贵州天安药业股份有限公司的公司二届二次董事会决议公告登载于2002 年2 月5 日的《中国证券报》和《上海证券报》。

  (3)2002 年5 月17 日,经公司二届二次临时董事会审议通过,公司投资1070 万元自有资金建设一套8 万吨/年硫磺制酸装置。报告期内,预付设备制作款300 万元。有关此次投资的董事会公告登载于2002 年5 月18 日的《中国证券报》和《上海证券报》。

  1、报告期内,公司共计生产尿素32.96 万吨,为年度计划的50.71%;销售尿素34.22 万吨,为年度计划的52.65%;实现主营业务收入31,960.17 万元,为年度计划的53.03%,达到了期初计划制定的目标计划。

  2、市场营销方面,期初提出的在保持原有市场份额的基础上,适当提高省内市场占有率。报告期内,公司加强了营销力量,确立了营销目标,进一步完善了销售网络,有力地保证了公司尿素产品销售的市场份额。

  3、新项目开发方面,公司积极推进开发工作,对外投资新项目“天安公司”前期工商注册登记工作正在紧张进行。

  公司2002 年度的生产经营目标为:生产和销售尿素65 万吨。通过上半年的努力,已为完成全年目标打下了良好的基础,预计公司将能够完成公司董事会确定的2002 年经营计划。但由于下半年公司将按照供气单位的计划安排,在7 月上旬进行为期30 天的设备大检修。由于本次检修属供气单位的计划安排,停车检修将给公司的生产经营和全年的经济效益造成一定影响。其次是下半年将进入尿素销售淡季,也将影响公司效益的进一步提高。因此,为切实保障公司完成生产和销售尿素65 万吨这一年度生产经营目标的实现,公司下半年的工作将围绕以下几个方面展开:一是加强内部管理,精心做好年度设备大检修工作,确保生产装置安全、稳定、长周期运行;二是牢固树立“市场第一”的思想观念,以良好的信誉,优质的产品,周到的售后服务和灵活的市场策略,巩固公司产品在省内市场的竞争优势,持续扩大公司产品在省内市场的销售份额。同时,进一步拓宽公司产品的销售渠道,不断扩大产品在省外市场的占有率;三是进一步加快公司发展步伐,在继续巩固原有的产业的基础上,把握机遇开拓新的产业空间;四是加大新项目开发力度,用好用活募集资金,加快形成公司新的利润增长点;五是不断适应市场变化,加速技术改造和管理创新的步伐,培育公司的核心竞争力。重点做好以下几项工作:

  1、继续完善法人治理结构,进一步树立现代企业的经营理念。下半年,公司将对照中国证监会发布的《上市公司治理准则》,进一步规范和完善公司内部的运行机制,提高公司整体运作的效率。

  2、进一步加强内部管理,认线 质量保证体系,在提高产品产量的同时,提高产品质量;大力开展以节能降耗、降低成本为主线的各项管理工作,努力实现利润最大化。

  3、积极实施科技创新和体制创新,加快培育新项目。高度重视高新技术的开发和应用,以新的思维和新的体制,做好相关项目的开发、实施准备。

  4、深入做好产品销售及服务工作,进一步完善客户服务体系,强化客户服务的战略地位。下半年,继续提高服务意识,完善客户服务信息平台,做好售后质量反馈、质量分析等工作,随时随地为用户服务。

  5、进一步贯彻“向管理要效益,向培训要人才”的战略。以建立围绕企业产业结构和产品结构调整相配套的人力资源开发为重点,继续实施相关人才的培养、引进。

  6、加强对WTO 知识的学习,与国际贯例接轨,增强参与国际市场的竞争意识和竞争力,适应创新和发展的需要。

  报告期内,公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会有关文件的要求,努力完善公司治理结构,积极规范公司运作,在公司治理方面取得一些进展。报告期内,结合中国证监会《关于在上市公司中建立独立董事的指导意见》的要求,在规定时间内,通过合法程序,已于3 月12 日正式聘请了两位独立董事进入公司本届董事会。公司董事、监事及高级管理人员通过认真学习贯彻《中国证监会、国家经贸委关于开展上市公司建立现代企业制度检查的通知》(证监发〖2002〗32 号),对照《上市公司治理准则》等规范性文件,对本公司建立现代企业制度进行了一次全面检查并形成自查报告,经董事会对自查报告进行认真审议后,已将自查报告按要求报送了有关部门。

  报告期末,公司董事会还没有设立战略、审计、提名、薪酬与考核等专门委员会,严格来看,公司治理结构还不尽完善。就公司目前的治理结构及内控措施情况,基本能够满足公司正常运转。但从长远发展和与国际惯例接轨的规范化管理来看,还有很长的路要走。为此,公司将根据发展的实际情况,在本届董事会任期内,适时设立董事会各专门委员会,同时配套制定相关的董事会专门委员会实施细则。

  2002 年3 月12 日,公司2001 年度股东大会决议通过了公司2001 年度利润分配方案:公司2001 年实现净利润3,751.57 万元,按法定比例提取两金并加上2000 年未分配利润3,551.35 万元后,2001 年度可供股东分配的利润6,552.61 万元。以2001 年末公司股本总数17,000 万股为基数,向全体股东每10 股派发现金红利1.00 元(含税),共计分配股利1,700.00 万元后,结余4,852.61 万元,留待以后年度分配。

  2002 年4 月24 日,公司在《中国证券报》和《上海证券报》上刊载了2001 年度分并派息公告,确定4 月29 日为股权登记日,4 月30 日为除息日,5月15 日为红利发放日。法人股股东的现金红利由本公司直接发放;社会公众股股东的现金红利公司委托中国证券登记结算有限责任公司上海分公司通过其资金清算系统发放。2001 年度利润分配方案现已实施完毕。

  (四)报告期内,公司无收购兼并、吸收合并及出售资产等重组事项。

  1、报告期内,公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项。

  3、在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理的事项共计2 项,均按照法定程序进行了披露。具体包括:

  (1)2001 年7 月19 日,经公司一届六次临时董事会审议通过,公司以自有资金与北京国富投资管理有限公司、光大证券公司上海斜土路证券交易营业部签定的《资产委托管理协议》, 2002 年6 月18 日,公司已安全收回托管资产7,000 万元,并取得委托理财收益577.50 万元,实际收益为8.25%。关于此次收回托管资产及收益的董事会公告,登载于2002 年6 月20 日《中国证券报》和《上海证券报》。

  (2)2002 年3 月15 日,经公司二届一次临时董事会审议通过,公司以自有资金委托汉唐证券有限责任公司代理国债投资,委托金额为人民币3,000万元,期限12 个月,自2002 年3 月18 日至2003 年3 月17 日止。关于此次委托投资国债的董事会公告,登载于2002 年3 月16 日《中国证券报》和《上海证券报》。报告期末,该项委托投资的市值不低于账面价值。

  (七)报告期内,公司或持有公司股份5%以上(含5%)的股东没有发生或以前期间发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。

  (十)报告期内,鉴于公司现任审计机构中天信会计师事务所已被中注协取消执业资格,经公司二届一次董事会和2001 年度股东大会审议通过,公司聘请了北京信永中和会计师事务所替代原中天信会计师事务所为新任执行公司审计的会计师事务所。公司二届一次董事会决议公告分别登载于2001 年12 月27日《中国证券报》、《上海证券报》,公司2001 年度股东大会决议公告分别登载于2002 年3 月13 日《中国证券报》和《上海证券报》。

  1、经贵州省地税局直属分局以黔地税直字[2001 年]28 号文批复,同意免征公司2000 年度资源综合利用回收二氧化碳生产尿素实现的企业所得税1,446,957.64 元。该免税公告登载于2002 年1 月18 日《中国证券报》的第13版、《上海证券报》的第3 版,并登载在上。

  2、公司二届三次临时董事会审议并通过了《贵州赤天化股份有限公司关于建立现代企业制度自查报告》。该次会议决议及自查报告已呈报中国证券监督管理委员会贵阳证券监管特派员办事处和贵州省经济贸易委员会,并呈报中国证券监督管理委员会、国家经济贸易委员会备案。该董事会决议公告登载于2002 年6 月27 日《中国证券报》的第21 版、《上海证券报》的第28 版,并登载在上。

  3、公司二届三次临时董事会决议通过以7,000 万元自有资金,委托北京国富投资管理有限公司、光大证券公司上海斜土路证券交易营业部进行托管经营,托管期限12 个月,自2002 年7 月2 日起至2003 年7 月1 日止。有关此次委托理财的董事会公告登载于2002 年6 月27 日的《中国证券报》的第21 版、《上海证券报》的第28 版,并登载在上。

  贵州赤天化股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)经贵州省人民政府“黔府函[1998]208 号”文批准,由贵州赤天化集团有限责任公司作为主要发起人联合贵州赤天化集团有限责任公司工会、贵州大隆电子有限公司、贵州新锦竹木制品有限公司和泸州天山实业有限公司,于1998 年8 月28 日以发起方式设立。

  公司设立时注册资本为人民币10,000 万元。经中国证券监督管理委员会“证监发行字(1999)152 号”文批准,本公司于1999 年12 月13 日成功地在上海证券交易所向社会公众公开发行人民币普通股7,000 万股,发行价为7.20元/股。变更注册后注册资本为人民币17,000 万元。

  本公司属于大型氮肥生产企业,主营业务是尿素的生产和销售。

  经营范围是:氮肥、磷肥、复合肥、化工产品(不含化学危险品)的生产、销售;生物工程制品(不含预防用生物制品)及生物制药的研究、开发、生产、销售;健康食品、功能性食品、绿色环保产品的研究、开发、生产、销售;资本运营及相关投资业务。

  本公司会计报表以权责发生制为记帐基础,除本公司成立时所投入的资产与负债以评估值入帐外,均以历史成本作为计价原则。

  公司将持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。

  短期投资计价及其收益确认方法:初始(取得时)的计价按照投资成本计量;短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益冲减投资成本,出售短期投资所获得的价款减去短期投资的帐面价值以及未收到已计入应收项目的股利、利息的余额,确认为投资收益或损失。

  短期投资跌价准备的确认标准和计提方法:公司于期末对短期投资按照成本与市价孰低计量,对市价低于成本的差额,计提短期投资跌价准备。

  应收款项坏帐的确认标准和核算方法:因债务人破产或者死亡,而导致不能收回的应收款项,以及其他相关证据确凿表明不能收回的应收款项确认为坏账损失;坏账损失采用备抵法核算,冲减坏账准备。

  坏帐准备的核算方法:本公司在对应收款项的回收可能性作出具体评估后计提坏帐准备。应收款项坏账准备计提比例一般为:

  存货主要包括原材料、备品备件、在产品、产成品、低值易耗品和包装物等。

  存货取得的计价方法:购入原材料以买价加运输、装卸、保险等费用作为实际成本;自制半成品和产成品以制造和生产过程中发生的各项实际支出作为实际成本。

  ② 库存商品按实际成本核算,发出产品的成本按“加权平均法”核算;

  ④ 包装物按计划成本核算,领用时一次摊销,按月分摊成本差异。

  由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,对其成本不可收回的部分,期末提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本低于其可变现净值的差额提取。

  长期股权投资的成本按投资时实际支付的价款或确定的价值入帐。本公司对投资额占被投资企业可表决权资本20%以下(含)的股权投资采用成本法核算;对投资额占被投资企业可表决权资本20%以上及50%以下(含)的股权投资采用权益法核算;对投资额占被投资企业可表决权资本50%以上的股权投资采用权益法核算并编制合并会计报表。

  股权投资差额的摊销方法和期限:合同规定了投资期限的,按投资期限直线摊销,合同没有规定投资期限的按10 年直线;长期债权投资的计价和收益确认方法:长期债权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本,对长期债权投资按权责发生制原则计算应计利息。

  债券投资溢价和折价的摊销方法:在长期债券投资的存续期内按直线;长期投资减值准备的确认标准和计提方法:长期投资由于市价持续下跌或被投资企业经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内难以恢复,该可收回金额低于长期投资帐面价值的差额,计入长期投资减值准备。

  固定资产包括房屋建筑物、机器设备和运输设备等。固定资产是指使用期限在一年以上的房屋、建筑物和其他主要生产经营设备,以及单位价值在2000元以上并且使用期限超过两年的非主要生产经营设备。

  本公司成立时,国家股股东投资入股的固定资产按经批准的评估值计价;融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者,作为入帐价值;其他购置或新建固定资产均按原始成本计价。

  固定资产折旧以预计使用年限在预留3%残值后采用直线法计算,年折旧率如下:

  本公司对于实质上已发生了减值(如功能过剩、开工长期不足、重置价值大幅度下降、固定资产收益率远低于正常的资金收益率等)的固定资产,按该资产可变现值低于帐面净值的差额计提减值准备,对于存在下列情况之一的固定资产,全额计提减值准备:

  ① 长期闲置不用,在可预见的未来不会再使用,且已无转让价值的固定资产;

  ③ 虽然固定资产尚可使用,但使用后产生大量不合格品的固定资产;

  ④ 已遭毁损,以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产;

  在建工程指正在兴建中的资本性资产,以实际成本入帐。成本包括机器设备的购置成本、建筑费用及其他直接费用,以及建设期间专门用于在建工程的借款的利息费用与汇兑损益。在建工程达到预定可使用状态时,停止其借款利息的资本化。

  在建工程结转固定资产的时点:所购建的固定资产在达到预定可使用状态之日起结转固定资产,次月开始计提折旧;若尚未办理竣工决算手续,则先予估价值结转固定资产并计提折旧,办理竣工决算手续后再进行帐面价值的调整。

  公司于每年年度终了,对在建工程进行全面检查,当存在下列一项或若干项情况时,则计提在建工程减值准备:

  ② 所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性;

  ① 土地使用权的计价:本公司购置的土地使用权按实际成本入账,包括购地费用、土地出让金和办理产权证的费用。股东投入的土地使用权按评估确认后的价值入账。

  ② 土地使用权的摊销:在土地使用权出让年限内按直线;③ 其他无形资产的计价:本公司其他无形资产按取得时的实际成本计价入账,以购入方式取得的无形资产按实际支付的价款作为实际成本;投资者投入的无形资产按投资各方确认的评估价值作为实际成本;自行开发并按法律程序申请取得的无形资产,按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用作为无形资产的实际成本,在研究与开发过程中发生的材料、工资及其他费用直接计入当期损益。

  ④ 其他无形资产的摊销:本公司其他无形资产自取得当月起按预计使用年限、法律规定年限、合同规定年限三者最短者分期平均摊销,计入当期损益。法律、合同均未规定年限的,摊销年限不应超过10 年。

  ⑤ 无形资产减值准备:本公司按无形资产可收回金额低于账面净值的差额计提无形资产减值准备。

  长期待摊费用的入账及摊销:本公司长期待摊费用是指企业已经支出,但摊销期限在1 年以上(不含1 年)的各项费用,如固定资产大修理支出、租入固定资产的改良支出等,在费用项目的受益期限内分期平均摊销。

  借款费用是指企业因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销,以及因外币借款而发生的汇兑差额。专门借款是指为购建固定资产而专门借入的款项。当以下三个条件同时具备时,因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化:

  ③ 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。

  当所购建固定资产达到预定可使用状态时,停止借款费用的资本化,以后发生的借款费用于发生当期确认为财务费用。

  收入确认原则系以产品所有权上的主要风险和报酬已经转移给购货方,本公司不再对该产品实施继续管理权和控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,与产品相关的成本能够可靠的计量为标志确认收入的实现。现金折扣在实际发生时作为当期费用;销售折让在实际发生时冲减当期收入。

  本公司按规定从当期利润中扣除所得税,采用应付税款法核算。

  按适用于本公司的有关法规及本公司章程的规定,本公司税后利润须按下列顺序分配:

  ② 提取法定盈余公积金10%(当此公积金累计至本公司注册资本的50%时可不再提取)

  公司本报告期的主要会计政策、会计估计与上一会计年度相比无变更。

  根据“黔科工字(1998)11 号”文,1998 年9 月7 日贵州省科学技术委员会认定本公司为高新技术企业,根据“筑高新字(1998)第005 号”文,贵阳高新技术产业开发区管理委员会同意本公司在贵阳高新技术产业开发区设立、注册,并按15%的税率缴纳所得税。根据1999 年12 月14 日“黔地税发[1999]第193 号”文,贵州省地税局批准本公司从1999 年1 月1 日起执行15%的所得税率。

  购买原材料等所支付的增值税进项税额可以抵扣销项税。

  增值税应纳税额为当期销项税抵减当期进项税后的余额。

  根据国家财政部、国家税务总局《关于若干农业生产资料征免增值税政策的通知》(财税[2001]113 号),公司生产销售的尿素将在2001、2002 年两年内实行增值税先征后退的政策。2001 年对征收的税款全额退还,2002 年退还50%,自2003 年起停雇嘶拐摺�

  城建税和教育费附加分别按应纳流转税的7%和3%计提和缴纳。

  本公司职工的个人所得税由个人承担,本公司代扣代缴。

  公司货币资金期末数比期初数增加,主要是报告期内公司收到货款较多、收回委托理财投资款所致。

  ① 2001 年7 月19 日,公司与北京国富投资管理有限公司、光大证券公司上海斜土路证券交易营业部签定了《托管资产管理协议》,委托北京国富投资管理有限公司进行托管经营,委托光大证券公司上海斜土路证券交易营业部就托管资产实施监管,托管资产为人民币70,000,000 元,投资范围为在上海、深圳证券交易所挂牌上市的股票、基金、国债。托管期限为2001 年7 月19 日至2002 年6 月18 日。报告期内收回托管资产,取得投资收益共计5,775.000.00元。

  ② 2002 年3 月18 日,公司与汉唐证券有限责任公司签定了《代理投资国债协议》,委托汉唐证券有限责任公司代理投资国债,委托资产为人民币30,000,000 元,投资范围为在上海、深圳证券交易所挂牌上市的国库券买卖交易及其在上海或深圳证券交易所进行的国债投资。代理投资期限为2002 年3 月18 日至2003 年3 月17 日。

  期末短期投资余额30,000,000.00 元,经汉唐证券有限责任公司确认并经公司查询核实,其市值不低于账面成本,因此,未计提短期投资跌价准备,且不存在投资变现的重大限制。

  公司应收帐款期末数中无持本公司5%以上股份股东单位的往来款。

  按6 月30 日的应收账款余额计算,坏账准备余额多59,184.81 元,由于从7 月起即进入公司产品销售的淡季,应收账款会逐步增加,因此未作冲回调整,待年末一并调整。

  其他应收款主要为备用金性质的暂借款。公司其他应收款期末数中无持本公司5%以上股份股东单位的往来款。按照公司的会计政策,不计提坏帐准备。

  公司存货期末数比年初数有所减少,主要是因为公司本期尿素销量大于尿素产量,故库存量减少,使得存货减少。

  报告期末,公司对存货进行清查,由于公司存货周转比较快,没有新发现账面成本高于其可变现净值的情况。因此,报告期内未计提减值准备。

  由于深圳高特佳创业投资公司于2001 年3 月成立,运行时间不长,本报告期已实现盈利,虽然累计仍是亏损,但该公司经营正常,财务状况良好,因此本期未计提长期投资减值准备。

  根据公司二届二次董事会会议决议,2002 年3 月20 日,公司与贵州天安药业有限责任公司的五位出资人签署了发起设立“贵州天安药业股份有限公司(筹)发起人协议书”。按照协议规定,公司拟投资2040 万元(含土地费500 万元),占拟注册资本的52.71%,该项投资拟全部以自有资金投入。根据设立股份公司的相关规定,目前,新公司申报设立、注册筹备工作正在紧张进行之中。报告期内,按照协议规定,公司于2002 年4 月4 日投资5,000,000.00 元。

  公司期末对固定资产进行了全面清查,,没有新发现由于市价持续下跌,或技术陈旧、损失、长期闲置的固定资产等原因导致其可收回金额低于账面价值的固定资产,因此本报告期期末未计提减值准备。

  公司期末,未新发现长期停建并且预见未来3 年内不会重新开工的、技术性能已经落后或其他足以证明已经发生减值的在建工程,因此本报告期期末未计提减值准备。

  公司本报告期内增加无形资产234,51.68 元为土地围墙费。公司无形资产均为向国家购入的土地使用权,该土地使用权无迹象表明发生减值,故本期未计提无形资产减值准备。

  公司应付帐款期末数中有2,471,512.96 元为应付大荣公司尿素包装袋款,有关情况参见“5、关联方关系及其交易(5)”。

  公司预收帐款期末数比期初数大幅增加,原因本期尿素市场有所好转,尿素价格逐步上涨,,要求客户先款后货。

  公司预收帐款期末数中无欠持本公司5%以上股份的股东单位款项。

  公司其他应付款期末数中无应付持本公司5%以上股份的股东单位款项。

  根据公司2002年2月1日第二届二次董事会作出2001年度利润分配的议案,向全体股东按每股派现金0.10元(含税)进行分配,应分配的普通股股利17,000,000元。上述董事会作出2001年度利润分配的议案,已于2002年3月12日公司2002年股东大会批准通过,并已将个人股的股利于2002年5月分配发放到各股东账户。

  公司预提费用期末数比期初数有所增加,原因主要是公司预提本年度生产装置大修理费用增加所致。

  公司长期应付款期末数为2,902,649.04 元,是冻结募股无效申购资金产生的利息尚未转销的金额。公司待转销募股冻结资金利息原始金额为13,168,211.18 元,从2000 年开始采用平均转销法在三年内转销计入营业外收入。公司本期转销1,486,754.68 元。

  1999 年经贵州省地税局“黔地税发[1999]第193 号”文件批准,公司从1999 年1 月1 日起执行15%的所得税率。根据财政部“财会字[1998]66 号”文件的规定,公司1999 年将资产评估增值部分49,348,039.60 元,按照15%的所得税税率计算的以后应交所得税7,402,205.94 元,记入“递延税款贷项”科目,分10 年转销,自2000 年起开始转销,转销金额记入“应交税金-应交所得税”科目。报告期内公司未作转销调整,将于年底一次转销上缴本年度应转销上缴部分。

  公司于1998 年8 月28 日成立,注册资本为10,000 万元。已经贵州省审计师事务所验证,并出具“(1998)黔审所验字第129 号”验资报告。根据“证监发行字(1999)152 号”文件,经中国证券监督管理委员会批准,本公司于1999 年12 月13 日成功地在上海证券交易所向社会公众公开发行人民币普通股7,000 万股,发行价为7.20 元/股。公司本次公开募股后,总股本为17,000 万股。公开募集股本已经中天信会计师事务所验证,并出具了“中天信会资字(1999)第011 号”验资报告。

  公司前五名客户销售的收入总额以及占公司全部销售收入的比例如下:

  公司投资收益本期发生数与上年同期比有较大幅度的减少,是公司前期收回委托中介投资机构管理的暂时闲置的货币资金而未继续托管,本期收益均以货币资金结清,有关情况见注释“(2)”和“(8)”。

  公司营业外收入本期发生数1,486,754.68 元,是公司本年由“长期应付款—待转销募股冻结资金利息”转销的金额。

  经省地税局直属分局以黔地税直字[2001 年]28 号文批复,同意免征公司2000 年度资源综合利用回收二氧化碳生产尿素实现的企业所得税1,446,957.64元,免征税款于2002 年度冲减公司所得税费用。

  (2)存在控制关系的关联方的注册资本、所持比例及其变化

  本公司向关联公司的采购和销售的定价政策以市场价格为基础。

  ① 公司与集团公司关联交易中,集团公司提供的水、汽、电,分别由公司与集团公司签订有关协议,交易价格按协议规定执行。本期公司仍执行与集团公司签定的《液氨委托加工合同》,委托加工液氨费每吨300 元。

  ② 土地使用费按照公司与集团公司签订的土地使用权租赁合同规定执行。

  ③ 2001 年11 月16 日,公司与集团公司签订了《综合服务协议》,将职工福利、工会活动、文娱康乐、卫生医疗、职工培训、治安保卫、厂容治理等委托集团公司代为统筹管理,并每年支付服务费约410 万元,公司受托为集团公司协调、管理生产,每年收取劳务费50 万元,收付相抵后,由公司向集团公司每年约支付服务费360 万元。

  赤天化集团天阳实业有限公司同属母公司的子公司购双氧水

  贵州大荣塑料包装有限公司同属母公司的子公司购编织袋

  赤天化集团天永运输发展有限同属母公司的子公司运输劳务

  赤天化遵义大兴复肥有限公司同属母公司的子公司销售尿素

  贵州大顺化工有限责任公司同属母公司的子公司销售尿素

  公司在资产负债表日不存在需要披露的资产负债表日后事项。

  一、全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及每股收益:

  (二)载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本。

  (三)报告期内在《中国证券报》和《上海证券报》上披露过的所有文本。

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